Planilha de Análise de Investimento Excel Gratuita

Planilha de análise de investimento em Excel gratuita.

O estudo de viabilidade econômica ou análise de investimento, é uma das principais tarefas que devem ser realizadas antes de iniciar um negócio.

É através desta análise que conseguimos mensurar o investimento necessário, se o retorno sobre o investimento é maior do que se realizar outros investimentos. Qual o valor investido trazido ao valor presente?

Nesta planilha você tem uma solução gratuita para análise de investimento e saber se o retorno do valor investido é atrativo através da análise do fluxo de caixa previsto e indicadores.

Estudo de Viabilidade Econômica – Análise de investimento

Orçamento de capital é um processo que envolve a seleção de projetos de investimento e a quantificação dos recursos a serem empregados e busca responder a questões como:

O que vai se pagar?
O projeto vai aumentar a riqueza dos acionistas ou vai diminuí-la?
Esta é a melhor alternativa de investimentos?“

Os métodos utilizados na planilha de estudo de viabilidade econômica foram:

Payback descontado: é o período de tempo necessário para recuperar o investimento, avaliando-se os fluxos de caixa descontados, ou seja, considerando-se o valor do dinheiro no tempo.
Valor Presente Líquido: leva em conta o valor do dinheiro no tempo. Portanto, todas as entradas e saídas de caixa são tratadas no tempo presente. O VPL de um investimento é igual ao valor presente do fluxo de caixa líquido do projeto em análise, descontado pelo custo médio ponderado de capital.
TIR (Taxa interna de retorno): é a taxa “i” que se iguala as entradas de caixa ao valor a ser investido em um projeto. Em outras palavras, é a taxa que iguala o VPL de um projeto a zero.

Configurações

Abaixo nós temos as configurações do sistema, ali você tem o lançamento dos dados de descrição, tipo e entrada e saída.

Estes itens serão utilizados no lançamento do fluxo de caixa a partir da seleção na lista.

Também é configurada a taxa mínima de retorno de investimento que serão utilizadas nos cálculos.

Defina abaixo a descrição do lançamento, o tipo se é Projeto, Operacionais e se é entrada ou saída.

Fluxo de Caixa

A primeira questão a ser analisada no investimento é o fluxo de caixa previsto.

Nele você lança a data, escolhe o item na lista à partir da coluna descrição, que já preencherá as colunas Tipo de Entrada/Saída automaticamente e digita o valor de entrada ou saída.

Preencha os dados com a previsão de lançamentos de gastos no projeto e também das despesas e receitas operacionais prevendo o período de 2 anos para ter uma previsão do caixa e a montagem dos indicadores.

Conheça as técnicas utilizadas na planilha

A primeira técnica que aplicamos nos dados foi o power query.

Nele criamos um calendário com as datas de um período maior, aonde iremos usar estas datas como base para gerar uma tabela com o total de quanto temos em cada meses.

Acima nós temos a tabela de calendário com as datas e anos e meses.

E abaixo nós temos a montagem dos dados com base nos lançamentos do fluxo de caixa.

Estes dados são então exportados para a tabela de fluxo de caixa aonde teremos os campos:

Fluxo de caixa acumulado: total de fluxo de caixa com as saídas e entradas.
FCL Descontado: Lançamento do fluxo de caixa trazido a valor presente.
FCL Descontado Acumulado: Fluco de caixa acumulado do valor presente.

Indicadores da Planilha de análise de investimentos grátis

Com os dados da tabela carregada no Excel nós temos então a análise completa dos investimentos.

Abaixo nós temos os cálculos que são utilizados no no dashboard de análise da planilha de investimentos.

Nas imagens abaixo nós temos o fluxo de caixa com o total de entradas e saídas e também o fluxo de caixa com o saldo acumulado do fluxo de caixa descontado.

Em seguida temos os indicadores de análise de investimentos:

VPL: valor presente líquido, é o resultado final do investimento e do retorno do investimento.
TIR: é a taxa interna de retorno, é a taxa de retorno sobre o investimento, no caso 10,35% de retorno no período.
Payback descontado: é o período de tempo de retorno do investimento, ou seja, o tempo que o investimento demora para se pagar acima da taxa mínima de retorno de investimento. Este valor tem que ser acima de 0%, caso contrário está rendendo menos do que a taxa mínima de retorno de investimento.
Capital requerido: é o total de capital investido.

Com isso nós temos o dashboard de análise de investimento, com as entradas e saídas do fluxo de caixa, fluxo de caixa acumulado descontado e ainda os indicadores com os filtros de datas.